Die 401 (k) ist ein Eintritt in den Ruhestand Plan umgesetzt und unter der Voraussetzung, dass Mitarbeiter von ihrem Arbeitgeber als Mittel zu sparen für ihren Ruhestand. Nicht nur viele Arbeitgeber dazu beitragen, die Beschäftigten 401 (k) zusammen mit den Arbeitnehmervertretern Beiträge (dies ist bekannt als Matching), aber die Beiträge sind vor Steuern Beiträge, mit anderen Worten den Abzug wird vor der Berechnung der staatlichen und bundesstaatlichen Steuern fällig auf die Löhne. Dies hilft nicht nur die Arbeitnehmer, sondern auch die Arbeitgeber.

Es gibt mehrere Varianten des 401 (k) und abhängig von Ihrem Arbeitgeber den Status als kleines Unternehmen, und ihre Fähigkeit zur Finanzierung eines 401 (k), können ihre Tätigkeit unter eine einfache 401 (k), ein traditionelles 401 (k) oder des "sicheren Hafens" 401 (k). Alle unterscheiden sich die Pläne als Beitrag zu ihrer Grenzen, die der Arbeitgeber benötigt passende Beiträge, und das Niveau der Verwaltung und der IRS-Berichterstattung werden muss berücksichtigt der Plan Unterhalt. Werfen wir einen Blick in jedem der Pläne, und diskutieren einige der Vor-und Nachteile der einzelnen.

Die einfache 401 (k) ist am besten geeignet für kleine Unternehmen, die ein zuverlässiges Ergebnis-Stream. Mit anderen Worten, ihre Cash-Flow-und Ergebnisentwicklung Ebene sind ziemlich stabile und zuverlässige, und sie wollen eine leicht kontrolliert Methode für die Bereitstellung von Mitteln für den Ruhestand. Oft sind viele der Familienmitglieder wird an die 401 (k) als eine Möglichkeit zur Finanzierung ihrer eigenen Altersvorsorge, Offset und einige der steuerpflichtigen Erträge aus dem Familienbetrieb. Der Nachteil beim Betrieb dieser Art von Altersvorsorge-Konto liegt in der Tatsache, dass die Beiträge im Auftrag des Arbeitnehmers durch den Arbeitgeber sind nicht optional, und irgendeiner Form von Gegenleistung muss jedes Jahr. Der traditionelle 401 (k) ist die am häufigsten vermieden Plan von kleinen und mittelgroßen Unternehmen, einfach deshalb, weil der massiven Berichterstattung und die Einhaltung der Tests, die getan werden muss jedes Jahr. Die administrativen Kosten für die traditionellen 401 (k) für ein Unternehmen von etwa 10 Mitarbeitern kostet ca. $ 2000 pro Jahr zu verwalten, und das beinhaltet nicht die Setup-Kosten oder die Kosten des Darlehens Features. Zusätzlich zu den optionalen Funktionen Kosten, gibt es die Kosten für Investitionen bieten viele Möglichkeiten. Die meisten der 401 (k) Pläne für kleine Unternehmen, wurden befragt hatte eine viel bessere Quote für die Teilnahme sowie die Kosten gesenkt planen, wenn nur ein paar Optionen wurden angeboten, anstelle von 10 oder mehr.

Die Compliance-Tests, die getan werden muss, mit den traditionellen 401 (k) sind recht komplex und erfordern viel Engagement von der Buchhaltung oder Lohnabrechnung Abteilung des Unternehmens. Heute sind viele kleine Unternehmen outsourcen ihre Funktion Lohn-und Gehaltsliste, und auch die 401 (k) Plans Verwaltung als eines der ausgelagerten Aufgaben auch. Der größte Vorteil der kleinen Unternehmen ist, dass die Unternehmen ist nicht verpflichtet, einen Beitrag zu dem Plan, es sei denn, es ist ein erhebliches Missverhältnis zwischen den Beiträgen der Beschäftigten kompensiert hoch im Vergleich zu den weniger Lohn.

Das Safe-Harbor-401 (k) ist ein Spin-off der traditionellen Plan, mit Ausnahme der Tatsache, dass es nicht alle Compliance-Anforderungen und Prüfverfahren, müssen ausgefüllt werden jedes Jahr. Das Safe-Harbor-Plan ist am besten geeignet für das kleine Geschäft, hat eine stetige Einnahmequelle, und das ist in der Lage, eine erforderliche Beitrag eines jeden Jahres an die Arbeitnehmer finanzieren. Der Arbeitgeber muss einen Beitrag von 3% auf alle Mitarbeiter, qualifizieren sich für den Ruhestand Finanzierung, und zwar unabhängig davon, ob der Arbeitnehmer leistet einen Beitrag leisten, und auch der Arbeitgeber Beitragssatz für nicht sehr ausgeglichen Mitarbeiter müssen sich nicht mehr als 2% von dem äußerst ausgeglichen Mitarbeiter Beitragssatz. Auf diese Weise ist der Arbeitgeber verpflichtet, die gleichen Leistungen für alle Mitarbeiter, ohne all die Prüfung der Einhaltung der traditionellen Plan. Das Safe-Harbor-401 (k) ist einfach einrichten, und kann innerhalb von 30 Tagen des neuen Jahres, und ist einfach zu handhaben. Der Nachteil an diesem Plan ist die erforderliche Beitragssätze, und wenn das Geschäft nicht über einen stetigen Cash-Flow oder Einnahmen, es ist nicht empfehlenswert.

Nach Prüfung der verschiedenen Optionen zur Verfügung Plan für kleine bis mittlere Unternehmen, so sollte es mindestens ein, passt in jede kleine Unternehmen Umfang der Operationen. Der Auszahlung der Versorgungsleistungen Finanzierung für kleine Unternehmen Familienmitglieder, sowie alle anderen Mitarbeiter ist einer der größten Vorteile eines Unternehmens anbieten können gegenwärtiger und künftiger Mitarbeiter.

Über den Autor:

Tony Robinson ist ein Webmaster und Autor international. Besuchen Sie http://www.tax-portal.com/ für seine Steuer-Tipps.